Базовый уровень доходности вкладов

Какая сейчас доходность депозитов физических лиц в Беларуси

базовый уровень доходности вкладов

Процентные ставки по срочным депозитам физических лиц, и Br-рублевым, и инвалютным, увеличиваются, хотя они сегодня намного ниже, чем были несколько лет назад. И если вклады в иностранной валюте приносят сейчас реальные, с учетом инфляции и падения курса доллара в Беларуси, убытки, и являются исключительно местом длительного и безопасного хранения денег, то срочные Br-рублевые депозиты приносят уже неплохую прибыль — и реальную и, особенно, долларовую.

Средняя по банковской системе процентная ставка по всем действующим срочным Br-вкладам достигла «дна» (исторического) в марте 2018-го (9,5% годовых), и с тех пор показатель медленно поднимается, а в конце 2018-го даже превысил ставку рефинансирования (с 27 июня 2018-го — 10%) в условиях 4%-й нормы резервирования. А сейчас средняя по стране ставка уже приближается к 10,5% годовых.

А вот по всем срочным депозитам физических лиц в иностранной валюте среднемесячная по банковской системе процентная ставка как упала в апреле 2018-го до исторического минимума в 1,5% годовых, так и осталась на этом уровне до конца 2018-го, «прижатая» 17%-й ставкой норматива обязательных резервов по таким депозитам. И только с начала 2019-го года средний процент немного подрос.

Процентные ставки по новым депозитам физических лиц в национальной валюте

Постепенный рост доходности новых срочных Br-рублевых вкладов населения идет уже более 1,5 лет, после того как летом 2017-го проценты снизились до исторически минимальных уровней — чуть больше 7% годовых по всем новым срочным Br-депозитам физлиц, а по отзывным и «коротким» (на срок менее 1 года) — 3,5–5,5% годовых (всё — в среднем по банковской системе).

И сейчас средняя по стране ставка вновь открытых населением срочных Br-вкладов приближается к 10% годовых, а по безотзывным — к 10,5% годовых. Ставки по «длинным» (на срок более 1 года) Br-депозитам в феврале 2019-го уже превысили 12% годовых (все — в среднем по банковской системе).

Период самых больших процентных ставок по новым срочным Br-рублевым депозитам физических лиц — 2011–15 гг.: вклад можно было открыть с доходностью выше 30-и, а часто и 40-а процентов годовых (а средняя за период ставка — 37% годовых). В бездевальвационные годы (2012–14 гг.) срочные Br-вклады давали огромную прибыль и в долларах. И даже депозиты до востребования тогда были более доходными, чем сейчас срочные.

Но в те годы был 2-значный рост цен, что уменьшало реальную доходность вкладов, а сегодня потребительская инфляция намного ниже, и действующие сейчас ставки по многим видам Br-депозитам вдвое превышают ее. Но, все же, реальная, и тем более долларовая, доходность тогда была намного выше.

Тем не менее, с учетом укрепления Br-рубля, в настоящее время срочные Br-рублевые вклады весьма выгодны для населения как инструмент приращения финансового капитала: такие Br-депозиты позволяют зарабатывать с двузначной (в годовых) долларовой доходностью.

Процентные ставки по новым депозитам физических лиц в иностранной валюте

В этом секторе доходность срочных депозитов физлиц тоже подрастает, но остается очень низкой.

Историческое «дно» процентных ставок было достигнуто весной 2018-го, через несколько месяцев после того, как с 1 января 2018-го в рамках «борьбы с дедолларизацией» Национальный банк поднял норматив обязательных резервов по привлеченным средствам в иностранной валюте до 17% (многолетнего максимума), в результате чего проценты по различным видам новых $-вкладов были снижены банками до, в среднем, 0,5–1,3% годовых.

Сейчас срочные депозиты физических лиц в иностранной валюте открываются, в среднем по банковской системе, с доходностью 0,7–2,0% годовых в зависимости от вида срочного депозита. Более заметно выросли проценты по безотзывным и «длинным» вкладам, когда как по отзывным и «коротким» — совсем незначительно. А доходность инвалютных депозитов физлиц до востребования остается на минимально возможном уровне.

В многолетней динамике средней по банковской системе процентной ставки по всем новым срочным вкладам физических лиц в иностранной валюте были 3 краткосрочных «всплеска», которые были в кризисные периоды: с осени 2008-го по середину 2009-го (период мирового кризиса), с весны по осень 2011-го (белорусский валютно-финансовый кризис того года) и с начала по середину 2015-го (недавний экономический кризис).

Рекордная после 90-х гг. ставка зафиксирована как раз в одном из них — в феврале 2009-го, 12,0% годовых. Это в 8,5 раз больше, чем сейчас: в отчетном феврале 2019-го она составила 1,40% годовых.

Хотя уже почти год проценты по открываемым срочным инвалютным депозитам населения растут. После того как они достигли исторического минимума (0,82% годовых в среднем по банковской системе) в марте 2018-го.

Источник: https://banki24.by/news/3149-kakaya-seychas-dohodnost-depozitov

Вклады в банках Хабаровска для физических лиц в 2019, сравнение процентных ставок, условия депозитов в Хабаровске

базовый уровень доходности вкладов

Если у вас в настоящий момент есть свободная сумма средств, то до этого вы наверняка упорно работали, экономили, или получили подарок.

В любом случае вам надо решить, как же поступить со своими сбережениями: потратить, спрятать в шкаф, вложиться в бизнес, купить недвижимость, автомобиль и т.п.

В последнее время все большее количество клиентов банков выбирают выгодные вклады в Хабаровске, потому что они позволяют надежно сохранить капитал и получить дополнительный доход в виде выплачиваемых процентов.

Процентные ставки по вкладам в банках Хабаровска

Проценты по вкладам в Хабаровске являются одним из базовых условий любого депозита, поэтому многие ориентируются при выборе своей программы только на них. Безусловно, ставки по депозитам сильно влияют на величину дохода, но некоторые другие факторы и условия депозитов в Хабаровске тоже надо учитывать. Как минимум обратите внимание на тип открываемого вклада:

  • срочные вклады с жестким ограничением периода хранения сбережений характеризуются самыми высокими процентами;
  • бессрочные или краткосрочные вклады обычно сопровождаются более низкими ставками по вкладам в банках Хабаровска.

В итоге размещение капитала под высокие проценты всегда сопровождается некоторыми ограничениями:

  • запрет на закрытие банковского вклада в Хабаровске раньше установленного депозитным договором срока;
  • запрет на частичное снятие средств, несмотря на любые личные обстоятельства.

Нарушение данных правил по вкладам в банках Хабаровска может привести к уменьшению процентной ставки вплоть до минимальной.

Помимо вида депозита, вы можете выбрать под себя период выплат процентов: ежедневно, раз в неделю, раз в месяц, раз в квартал, только в конце срока.

Начисляются все проценты по вкладам физических лиц в Хабаровске ежедневно, но можно выбирать наличие или отсутствие капитализации.

В каких банках Хабаровска лучше открыть депозит?

В 2019 году с депозитами работают очень многие банки: Сбербанк, ВТБ, Россельхозбанк, Почта банк, Альфа банк и др.

Чтобы открыть вклад на самых приемлемых условиях, придется потратить время на изучение всех актуальных вариантов, расчеты, консультации со специалистами.

Быстро получить всю необходимую информацию по действующим вкладам вам поможет депозитный калькулятор на сайте Bankiros.ru:

  1. Введите ваши требования к депозиту.
  2. Получите полный список актуальных вкладов в банках Хабаровска на сегодня обновленные.

После этого вы сможете сделать взвешенный выбор, а также сразу же отправить онлайн-заявку по выбранной депозитной программе.

Дополнительная информация по вкладам в Хабаровске

Источник: https://habarovsk.bankiros.ru/deposits

Базовый уровень доходности вкладов ЦБ РФ: что это?

базовый уровень доходности вкладов

Центробанк каждый месяц производит анализ по депозитным ставкам, предлагаемым банками для физических лиц в предыдущем периоде.

На основе полученных данных рассчитывается базовый уровень доходности вкладов, ЦБ РФ по нему осуществляет отбор банковских учреждений, которые должны платить страховые взносы в повышенном размере.

Эта процедура носит обязательный характер, она регламентирована Законом № 177-ФЗ от 23.12.2003 г. Также см. “Реестр банков-участников системы страхования вкладов“.

Порядок расчета базового показателя доходности вкладов

Сведения о величине прибыльности депозитных вкладов носят публичный характер. Базовые показатели представлены на сайте Центробанка и доступны для ознакомления юридическим и физическим лицам. Для расчетов ведется регулярный мониторинг актуальных ставок ведущих финансово-кредитных организаций РФ, которые обязаны публиковать сведения о размере полной стоимости оформленных депозитов.

Так, например, вы можете посмотреть базовый уровень доходности по вкладам на июль 2018 года:

Скачать (budv_2018-07.pdf)

Недостаток этого регулирующего механизма для физических лиц в том, что такой контроль спровоцировал снижение ставок по депозитам. Положительным эффектом является тот факт, что значительно уменьшился риск утраты банком лицензии. Данные по рассчитанной доходности ЦБ РФ публикует ежемесячно – обновление информации осуществляется за 3 рабочих дня до начала нового месяца или ранее.

Степень доходности оценивается Центробанком не только по рублевым инвестициям, но и по депозитам в иностранной валюте. Отдельный учет ставок ведется в отношении вкладов с разным сроком погашения:

  • до востребования;
  • период действия вклада до 3 месяцев;
  • полугодовые депозиты;
  • с годовым интервалом начисления процентов;
  • долгосрочные вклады, по которым договоры заключаются на срок более 12 месяцев.

Особенности страхования вкладов

Если в отдельном банке ставка по депозитам оказывается выше базового показателя, вычисленного ЦБ РФ, это не считается правонарушением. Последствия такого завышения доходности вкладов проявляются в увеличенном размере страхового взноса, уплачиваемого кредитным учреждением. Такие банки считаются наиболее уязвимыми к негативным факторам рынка финансовых услуг.

Оптимальными ставки по депозитам признаются, если они находятся в диапазоне базовой доходности или незначительно превышают ее значение. Допустимым является превышение над средним показателем на 2%. Если этот порог не соблюден, банк должен платить взнос в пользу Государственного Агентства по страхованию вкладов по дополнительной повышенной ставке.

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Вклад социальный сбербанк

Источник: https://buhguru.com/spravka-info/kakaya-bazovaya-dohodnost-vkladov-dolzhna-byt-po-trebovaniyam-tsb-rf.html

Вклад пополняемый с капитализацией процентов: рейтинг самых выгодных банковских депозитов

базовый уровень доходности вкладов

«Вопрос директору Сбербанка: — Почему у вас такие низкие депозитные ставки, не покрывающие даже инфляцию? Ответ: — Потому что большинство наших вкладчиков даже не знает, что это такое»
Давайте исправим это досадное недоразумение и устроим ликбез депозитных премудростей.

Выбирать между различными предложениями многочисленных банков необходимо, в первую очередь, исходя из Вашей цели.

Хотите увеличить сумму для конкретного события, например, поездки на отдых, или накапливать сбережения длительно; хотите жить на проценты с депозита или, наоборот, — чтобы сумма максимально приумножалась, да еще и докладывать к ней периодически зарплату?

Несомненно, самое выгодное решение для последнего варианта — вклад пополняемый с капитализацией процентов. Деньги «растут» за счет процентов и «процентов на проценты», хотите — с Вашим участием (пополнение), хотите — без него (не нужно приходить в банк, чтобы снимать и/или перекладывать проценты).

Но заключая с банком договор даже по такой комфортной и выигрышной схеме, нужно обратить внимание на нюансы в условиях, которые могут свести выгоду к нулю, об этом – в статье.

Что такое капитализация вклада в банке

Депозиты со сложной формулой начисления процентов или как ее еще называют — капитализацией, представляют собою максимально доходный вид вкладов. Но при этом они могут иметь ряд ограничений, которые не всегда позволяют удобно распоряжаться собственными деньгами вкладчику.

Вклад пополняемый с капитализацией процентов

Выражаясь обычным языком без сложных финансовых формулировок, капитализация процентов — это добавление начисленных банком процентов к основной сумме вклада. При таком подходе, начиная со второго периода начисления процентов (каждый день, месяц или квартал) они будут рассчитываться исходя из суммы вклада и добавленных к нему ранее начисленных процентов.

Таким образом, доход клиента при размещении будет выше, чем при использовании классической схемы начисления процентов только на средства по вкладу.

Условия

Предложенное выше описание вклада с капитализацией однозначно свидетельствует о его большей доходности в сравнении с классическими депозитами и накопительными счетами без применения сложной формулы начисления процентов. На практике же далеко не всегда вклад с капитализацией будет более привлекательным с позиции инвестирования. Этому есть несколько объяснений.

Некоторыми банками капитализация предлагается в качестве стимулирующего фактора, способствующего тому, чтобы вкладчик размещал средства на длительный срок, ведь это в интересах самого банка. Таким образом, капитализация процентов может быть доступна не сразу, а начиная с определенного периода фактического размещения средств на счету.

Номинальная доходность по вкладу с капитализацией, явно представляющаяся в рекламном сообщении банка, на деле может нивелироваться такими нюансами, как:

  1. дополнительные комиссии за обслуживание накопительного счета или депозита: за оформление счета, за обслуживание счета, комиссиями за СМС-информирование и другое;
  2. ограничение на пополнение или снятие части размещенных средств;
  3. высокие комиссии за снятие денег с депозита, в том числе при досрочном расторжении и прочее.

Кроме схемы начисления процентов, вклады с капитализацией практически ничем не отличаются от других срочных депозитов. Но стоит отметить несколько присущих им особенностей, встречающихся в предложениях большинства банков:

  • Вклады с капитализацией зачастую подразумевают срок размещения от 1 года и более.
  • При необходимости снятия средств ранее этого периода — банк пересмотрит процентную ставку и понизит ее до уровня условий вкладов до востребования, а это порядка 0,01% годовых.
  • Депозиты со сложным начислением процентов не предполагают возможности снятия части средств с сохранением действующей ставки.

Лучше всего подобного вида депозиты подойдут тем вкладчикам, у которых есть свободные деньги для вложений на длительный период от 1 года и более. В таком случае это будет более выгодным вложением, чем размещение средств на вкладе с выплатой процентов в конце срока или ежемесячно (ежеквартально).

Депозиты с капитализацией процентов и возможностью пополнения

Несмотря на то, что многие банки в депозитах с капитализацией процентов закрывают возможность пополнения, такие вклады доступны среди предложений. Ставка по вкладу в таком случае может не сильно отличаться от базовых условий вклада, но для многих клиентов это может быть решающим фактором при выборе.

В других случаях пополнение может быть ограничено определенной суммой или периодичностью совершения этой операции.

Двойная капитализация

Двойная капитализация встречается очень редко, но, по сути, это те же самые сложные проценты, который начисляются не раз в месяц, а дважды, например, в середине и конце. Таким образом, эффективная ставка по вкладу будет еще выше, поскольку периодичность начисления процентов возрастает приблизительно в 2 раза.

Средний размер эффективных процентных ставок по вкладам со сложными процентами составляет диапазон значений от 7,08 до 7,86% годовых.

Досрочное снятие денег

Доступно, но в большинстве случаев с понижением действующей ставки за фактический срок размещения до уровня вкладов до востребования — 0,01% годовых. Лишь некоторые банки готовы идти навстречу клиентам, предлагая лояльные условия досрочного снятия без пересмотра ставки, но с другими ограничениями.

Плюсы и минусы

К преимуществам вкладов с начислением сложных процентов можно отнести:

  1. более высокую доходность;
  2. возможность удаленного оформления;
  3. другие дополнительные возможности: пополнение, частичное снятие, прочее.

Из недостатков стоит отметить только то, что такие вклады в большинстве подходят для длительного инвестирования.

Источник: https://financc.ru/investicii/vklad-popolnyaemyj-s-kapitalizaciej-procentov.html

Что делать вкладчикам с рублевыми вкладами в 2019

базовый уровень доходности вкладов

Что делать с рублевыми вкладами сейчас, учитывая нестабильную экономическую ситуацию на фоне падения рубля и роста инфляции, россияне задаются вопросом, что будет с вкладами в 2019 года советуют аналитики финансового сектора экономики. За последние несколько лет ставки упали почти в два раза, и интерес к вложению средств на таких условиях снижается. Тем не менее, банковский депозит – по-прежнему самый востребованный вид инвестирования среди населения.

Последние новости о рублевых вкладах сейчас

Российский депозит — достаточно простое и надежное средство хранения сбережений. Во-первых, при суммах вкладов до 1,4 миллиона рублей он защищен от всех возможных невзгод благодаря системе страхования вкладов. Во-вторых, российский депозит — это вклад до востребования, потому что в соответствии с нашим законодательством вкладчик всегда может востребовать вклад досрочно (правда, потеряв проценты).

По мнению экспертов банковской сферы, 2019 год для граждан будет довольно непростым. Процентные ставки снижаются как по кредитам, так и по вкладам, следуя курсу ключевой ставки ЦБ РФ. Возможно, они достигнут минимума к концу года – так считают аналитики, изучившие отчет Агентства по страхованию вкладов по объему вложений физических лиц.

Прогнозы экспертов Аналитики утверждают, что 2019 год будет сложным для граждан в плане экономики. Здесь сказывается совокупность факторов: повышение НДС до 20%, ожидаемая инфляция на уровне 5-6%, слабые позиции национальной валюты на международном рынке; напряженные экономические отношения с Евросоюзом и США.

Правительство пополняет бюджет за счет внутренних реформ: дополнительные средства нужны для реализации программ, поставленных Президентом в майском указе. Такое «закручивание гаек» не будет благоприятствовать внутреннему экономическому росту, хотя и создаст профицит в бюджете.

Однако рост ВВП также снизится: по сравнению с 1,7% в 2018 году уровень валового продукта составит 1,4% по предварительным оценкам. Изменение ставок по рублевым вкладам будет более заметным, уверены Романчук и Давыдов.

Понижение ставок сейчас по рублевым вкладам в 2019 году

В этом году некоторые банки уже успели отменить сезонные вклады с повышенными ставками. Так поступили в начале января «Русский стандарт», Почта-банк, «Ренессанс кредит». Московский индустриальный банк (МИнБ) сделал это еще 29 декабря. В конце января период открытия сезонных депозитов завершается в Сбербанке, ВТБ, Альфа-банке, МКБ и др. Банк «Ренессанс кредит» в январе также понизил ставки базовых рублевых вкладов, всего на 0,1–0,3 п. п.

Александр Сараев, представитель рейтингового агентства «Эксперт РА», предполагает, что снижение %величин по депозитам обусловлено не только политикой ЦБ, но и ростом доходности ведущих банков страны. Большой объем денег граждан привлечен именно в эти организации, и они не заинтересованы в улучшении условий. Более выгодные программы предлагают некрупные банки, которые не располагают таким объемом пассивов и нуждаются в увеличении ликвидности.

Дмитрий Монастыршин, представитель аналитического отдела Промсвязьбанка, считает, что во второй половине 2019 года ставки снизятся еще сильнее, поскольку у кредитных организаций уже не останется потенциала для смягчения условий ЦБ РФ. В нынешнем году банки собираются наиболее активно развивать мобильные дистанционные услуги, а также совершенствовать сберегательные продукты для граждан.

Ждать роста в 2019 году вкладчикам не стоит, уверены аналитики. На доходность различных депозитов будут влиять действия ЦБ и ФРС, а также вероятность введения новых санкций против России.

Чем рискуют вкладчики, которые имеют рублевые вклады в 2019 году

Применительно к депозиту в российских банках по большому счету можно говорить только о трех рисках:

  • Во-первых, есть риск того, что внезапно в стране вырастет инфляция. Тогда процентные ставки в банках вырастут, и окажется, что средства, размещенные на долгий срок, сейчас могли бы быть вложены более выгодно.
  • Во-вторых, существует риск забыть о сроках вклада, и, соответственно, он будет пролонгирован на не очень выгодных условиях. Очень часто вкладчики не понимают, что вклад пролонгируется не на условиях первоначального договора, а на условиях, которые действуют в момент пролонгации. То есть, если человек заключил договор, положив деньги на год на условный вклад под 8 % годовых, а через год в банке по этому вкладу действует процентная ставка 1 % годовых, то вклад будет пролонгирован именно под этот 1 %, а не под 8 %, которые были первоначально. Рассчитывая на автоматическую пролонгацию, очень важно смотреть, что происходит в банке в тот момент, когда истекает срок вклада.
  • В-третьих, существует риск так называемых «тетрадочных» вкладов, о которых, конечно, нужно говорить отдельно.
ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Дебетовая карта уралсиб

Источник: http://www.markint.ru/chto-delat-vkladchikam-s-rublevymi-vkl/

Возврат депозита не облагается налогом на прибыль. Налогообложение прибыли по банковским вкладам. Налогообложение доходов от вклада в ПИФы

базовый уровень доходности вкладов

1. Какие условия договора банковского вклада наиболее важны для бухгалтера.

2. Как отразить депозит и проценты по нему в бухгалтерском и налоговом учете.

3. Как учесть последствия досрочного расторжения договора банковского вклада.

Наличие финансовой подушки безопасности, то есть определенного запаса денежных средств, — «золотое» правило как личных, так и корпоративных финансов. Однако просто держать на счете n-ную сумму денег про запас крайне невыгодно. Как известно, деньги должны работать и приносить деньги. Вот почему грамотные управленцы стараются разместить свободные денежные средства в финансовые вложения.

Одним из самых распространенных видов финансовых вложений является банковский вклад, или депозит. И для этого есть, как минимум, две причины. Во-первых, для открытия вклада не требуется специальных знаний и навыков в области инвестирования. А во-вторых, депозит традиционно считается одним из наименее рискованных способов вложения денег (при прочих равных условиях).

Что бухгалтеру следует знать об учетном отражении банковских вкладов и процентов по ним, и какие «подводные камни» может скрывать эта простая на первый взгляд операция — разберемся в этой статье.

На что бухгалтеру обратить внимание в договоре банковского вклада

Главный документ, служащий основанием для отражения в учете банковского вклада и процентов по нему, — договор банковского вклада (депозита). Проверять правильность оформления договора, а также правовые нюансы и последствия сделки, это скорее задача юриста. Бухгалтера же, как правило, интересуют лишь некоторые условия договора, от которых зависит учетное отражение депозита. Итак, на что бухгалтеру следует обратить самое пристальное внимание:

  • Срок размещения депозита. Вклад в банке может быть открыт на определенный срок или до востребования (п. 1 ст. 837 ГК РФ). От срока, на который открывается депозит, зависит порядок его отражения в бухгалтерской отчетности: в составе долгосрочных или краткосрочных финансовых вложений.
  • Вид вклада:пополняемый или не пополняемый. В зависимости от этого руководством может быть утвержден график перечисления денежных средств на пополнение депозита. Или же, наоборот, будет известно, что сумма вклада останется неизменной.
  • Условия досрочного прекращения договора вкладчиком. Если депозит открыт на определенный срок, то в договоре, как правило, указываются особые условия возврата депозита до истечения указанного срока в виде пониженной процентной ставки. Если размер процентов при досрочном погашении прямо не прописан в договоре, он принимается равным процентной ставке по вкладам до востребования (п. 3 ст. 837 ГК РФ).
  • Сроки и порядок выплаты процентов. Проценты по вкладу начисляются со дня, следующего за днем поступления в банк денежных средств для размещения во вкладе, до дня их возврата вкладчику (п. 1 ст. 839 ГК РФ). При этом начисленные по вкладу проценты могут выплачиваться вкладчику периодически (ежемесячно, ежеквартально и т.д.) или единовременно по окончании срока вклада. Если порядок выплаты процентов в договоре не установлен, они выплачиваются вкладчику по окончании каждого квартала по его требованию, а невостребованные проценты присоединяются к сумме вклада, на которую начисляются проценты (п. 2 ст. 839 ГК РФ).
  • Порядок начисления процентов. В договоре также указывается порядок расчета процентов: по формуле простых или сложных процентов. Простые проценты начисляются на сумму вклада, но не увеличивают ее. Такие проценты, как правило, выплачиваются периодически. Сложные проценты присоединяются к сумме вклада, на которую начисляются проценты (капитализируются), и выплачиваются одновременно с возвратом депозита.

Налоговый учет банковского вклада и процентов по нему

Налоговый учет суммы депозита

Внесение денежных средств на депозит (открытие или пополнение депозита) не признается расходом для целей налогообложения ни при ОСНО, ни при УСН (п. 12 ст. 270, п. 1 ст. 346.16 НК РФ). Аналогично и средства, возвращенные банком при закрытии депозита, не являются доходом налогоплательщика (пп. 1 п. 1.1 ст. 346.15, пп. 10 п. 1 ст. 251 НК РФ).

Налоговый учет процентов по депозиту

Проценты по депозиту для целей расчета налога на прибыль признаются внереализационными доходами (п. 6 ст. 250 НК РФ). Учитывать проценты в налоговом учете в составе доходов необходимо на последний день каждого месяца (абз. 1 п. 6 ст. 271, абз. 3 п. 4 ст. 328 НК РФ) и на дату окончания срока депозита (или досрочного расторжения договора) (абз. 3 п. 6 ст. 271 НК РФ). Сумма процентов, подлежащая отражению в учете, рассчитывается в соответствии с условиями договора.

! Обратите внимание: суммы процентов по депозиту подлежат ежемесячному отражению в составе налогооблагаемых доходов независимо от порядка начисления и выплаты процентов по договору. То есть даже если по договору проценты капитализируются и выплачиваются единовременно в конце срока депозита, в налоговом учете их нужно отражать ежемесячно.

Получение процентов по депозиту никак не отражается на налоговой базе по НДС

Источник: https://money-trans.ru/vozvrat-depozita-ne-oblagaetsya-nalogom-na-pribyl-nalogooblozhenie-pribyli-po/

Вклады для физических лиц от Альфа-Банка в 2019 году

базовый уровень доходности вкладов

«Альфа-Банк» – один из наиболее динамично развивающихся банков в Российской Федерации. По информации, актуальной на январь 2019 года, банк имеет устойчивую позицию присутствия в крупных городах России и многих периферийных регионах.

Вклады от «Альфа-Банка» ориентированы на представителей различных слоев общества и будут интересны людям как среднего достатка, так и имеющим повышенный уровень доходов.

По статистическим данным рейтинговых организаций банк имеет стабильное положение в десятке устойчивых к финансовым колебаниям организаций.

В 2019 году «Альфа-Банк» предлагает физическим лицам множество вкладов — предложений по сохранению и приумножению накоплений, из которых можно выделить две основные категории:

  1. Депозиты, условия по которым привычны и классически неизменны во времени. Категория рассчитана на вкладчиков, предпочитающих совмещение относительно высокой доходности с гибкостью управления собственными накоплениями. Депозиты первой категории предусматривают расширенные возможности пополнения, досрочного полного или досрочного частичного снятия, ежемесячное снятие процентных начислений или их регулярную капитализацию.
  2. Накопительные счета, открываемые на специальных условиях, рассчитываемых индивидуально, исходя из первичных данных клиента. Предоставляются клиентам на условиях максимального распоряжения собственными средствами, сочетающих возможности накоплений с начислением процентов на неиспользованный остаток к концу расчетного периода.

«Альфа-счет»

Особенностью вклада, выгодно отличающей его от других, предлагаемых банком, является система увеличения процента накоплений годовых начислений, зависящая от срока вклада:

  • сумма вклада варьируется в широких пределах, начиная от одного рубля;
  • сроки вклада устанавливаются индивидуально от одного месяца до года с возможностью подключения автоматической пролонгации депозита на заранее установленный срок по повышенным условиям накоплений;
  • базовая величина начислений начинается от пяти процентов годовых и может достигать семи процентов при продолжительном сроке нахождения активов на счетах банка.

Вклад заинтересует клиентов, рассчитывающих на долгосрочное сотрудничество, не планирующих использование накоплений в ближайшем периоде времени. Максимальная процентная ставка поможет использовать вклад в качестве длительного депозита на запланированные цели. Однако нужно учитывать, что проценты начисляются лишь на минимальный остаток средств на счете. То есть это минимальное значение находящихся на счете средств за расчетный период.

«Сразу-7»

Данный вклад уже не предоставляется новым клиентам. Однако, приводим его условия для ознакомления.

Вклад предполагает стабильно установленную процентную ставку при первичном пополнении счета и возможность досрочного использования средств без потери накопленных процентов:

  • сумма возможных вложений по вкладу начинается от одного рубля и может быть пополнена любым депозитом в любой промежуток времени действия договорных отношений, процентная ставка при этом устанавливается в семь процентов годовых и не изменяется до окончания срока действия вклада;
  • минимальный временной интервал депозита – один календарный месяц, сроки окончания вклада не ограничены (до изменения финансовой политики банка), автоматическое продление условий вклада подключается при первичном оформлении по желанию клиента;
  • минимальная процентная ставка начинается от пяти процентов годовых с возможностью ее повышения путем дополнительных вложений.

С 01.10.2018 вклад недоступен для новых клиентов, для действующих же сохраняются все условия до момента закрытия.

«Победа +»

Вклад популяризирован среди населения, владеющего капиталом, исчисляемым не только в национальной валюте, но и в валюте иностранных государств (в частности долларах США). Условия депозита позволяют открывать накопительные вклады в любой валюте, в том числе и переводить накопления из одного вида в другой.

Открыть вклад может любой желающий при посещении представительства банка лично, с помощью официального мобильного приложения банка «Альфа-Мобайл» или на интернет-портале. Открытие вклада доступно из любой точки мира:

  • минимальный размер вклада 10 тыс. рублей или сумма, равная при пересчете 500 долларам США или 500 евро;
  • сроки вклада гибкие, но начальный равен трем месяцам, максимальная продолжительность накопительного депозита без учета автоматической пролонгации составляет три года;
  • базовая ставка на минимальных условиях начинается от 6,1% годовых, может быть повышена до 8,26%. Максимальная процентная ставка рассчитана исходя из предположения о нахождении средств на счетах депозита в течение трех календарных лет и ежемесячной капитализации без истребования начисленных процентов;
  • проценты по вкладу начисляются ежемесячно с автоматической капитализацией и последующим начислением уже с учетом добавленной суммы. По желанию клиента предоставляется возможность перечисления ежемесячно начисляемых процентов на специализированный экспресс-счет для их последующего регулярного снятия;
  • частично досрочное снятие финансовых средств не предусмотрено, досрочное закрытие вклада возможно на условиях пересчета накопительных начислений по минимальной ставке.
ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Дебетовая карта ситибанка

Вклад рассчитан на людей, ищущих максимальный доход при повышенных суммах вложений. В условиях нестабильности рынка хорошо сработают валютные вклады с расчетом на минимизацию финансового ущерба в случае просадки одного из депозитов за счет накоплений по вкладу в противоположной валюте.

«Премьер +»

Вклад «Премьер +» является неисключительным аналогом программы депозитов «Альфа-Банка» в части, касающейся повышения процентной ставки с увеличением срока нахождения финансовых средств на счетах вклада, но есть и незначительные отличия по условиям открытия:

  • дополнительные проценты по вкладу добавляются к базовой процентной ставке по формуле, рассчитываемой на основании суммы, находящейся на счете вклада: чем больший размер депозита находится в банке, тем выше доходность накопительного проекта;
  • пополнение депозита возможно на любом этапе после его открытия на сумму не менее 5 тысяч в рублях или 200 долларов США (евро);
  • минимальный размер вложений для открытия вклада составляет 10 тысяч в национальной валюте. Мультивалютные накопления вклада предусмотрены с 01 февраля 2019 года, минимальная граница входа в программу депозита в долларах США или евро составляет 500 единиц;
  • сроки вклада возможно выбирать по желанию клиента от 3 месяцев до 1 года, система пролонгации накоплений по окончанию срока оговаривается индивидуально с уточнением процентной ставки, действующей по условиям политики банка на момент пролонгации;
  • базовая ставка на минимальных условиях начинается от 5,3% годовых, исходя их условий конкретного вклада может быть повышена до 6,8%;
  • максимальная процентная ставка в 6,8% годовых доступна при открытии (пополнении) депозита общим объемом, эквивалентным 5 миллионам рублей, на срок размещения в банке не менее года;
  • для vip-клиентов, открывающих счета в сумме от миллиарда и более (30 миллионов долларов США, евро), процентные ставки оговариваются в индивидуальном порядке со специально назначаемым VIP менеджером;
  • онлайн открытие и интерактивное управление вкладом доступно для клиентов всех категорий c помощью официального приложения или на страницах сайта.

:  Критерии обязательного аудита для ООО в 2019 году

С 1 февраля 2019 года вклад доступен только для клиентов премиум услуги А-клуб.

В первую очередь вклад интересен людям, имеющим стабильный доход, с возможностью ежемесячных отчислений на вклад, добиваясь тем самым не только сохранения накоплений, но и приумножения их по максимальной процентной ставке.

«Потенциал +»

Удобная программа размещения средств, в которой относительно невысокая процентная ставка компенсируется возможностью полного распоряжения накоплениями в любой момент времени по своему усмотрению без потери процентов и начисленных бонусов:

  • минимальная сумма входа в программу накоплений составляет от 10 тысяч в рублевом эквиваленте, включая и иностранные валюты по курсу Центрального банка;
  • сроки размещения вклада не фиксированные: минимальный срок три месяца, максимальный не ограничен (оговаривается в индивидуальном порядке, исходя из потребностей клиента), пролонгация не предусмотрена. Продлить вклад по окончании срока возможно, но только при условии существования на тот момент действующих условий, аналогичных настоящим;
  • максимальная процентная ставка составляет 6,4% годовых в базовом варианте при размещении депозита на срок от года и менее; процент накоплений рассчитывается по базовому тарифу, исходя из первоначального размера в 5% годовых;
  • доступно постоянное (в течение срока действия договорных отношений) пополнение первоначально вложенных средств. Оно допускается на любую сумму в любой валюте, но не менее пяти тысяч в рублях или двухсот долларов США (евро);
  • частичное снятие в период действия депозита не ограничивается штрафными санкциями.

Программа хорошо подойдет клиентам, ведущим активный образ жизни и привыкшим распоряжаться своими средствами спонтанно.

«Блиц-доход»

Данный тариф уже не предоставляется новым клиентам. Однако, приводим его условия для ознакомления.

Накопительный счет рассчитан на состоятельных людей, осуществляющих вклады в крупных суммах, для которых главным приоритетом является, прежде всего, сохранение вложенного депозита и возможности управления им. Проценты по вкладу весьма небольшие, но взамен предлагается полная свобода действий по снятию или пополнению депозита в любое время:

  • вклад открывается на любую сумму, начиная с одного рубля;
  • сроки хранения денежных средств не ограничены, минимальный до первоначального снятия средств составляет один календарный месяц. В дальнейшем деньги находятся на счетах банка сколько возможно долго по усмотрению вкладчика без изменений процентной ставки. Пролонгация депозита не предусмотрена по причине бессрочности самого накопительного счета;
  • ставка рассчитывается при индивидуальном заключении договора в размере от 3 до 3,8 процентов годовых. Конкретная сумма зависит от срока размещения депозита и первоначального взноса;
  • при внесении на депозит денежных средств, исчисляемых в валюте иностранных государств, они автоматически пересчитываются на рублевый эквивалент по курсу Центрального банка России, действующему на момент пополнения вклада.

Поделитесь в соц.сетях:

Источник: https://finance-exp.ru/vklady-dlya-fizicheskih-lic-ot-al-fa-banka-v-2019-godu-usloviya-i-procenty/

Доходность депозитов будет снижаться

базовый уровень доходности вкладов

Хранение денег в банке с каждым месяцем становится все менее прибыльным. Несмотря на это, объем депозитов физлиц в апреле 2018 года достиг исторического максимума.

Объем депозитов физических лиц, размещенных в БВУ, на 1 мая 2018 года составил 8 трлн 233,8 млрд тенге, увеличившись за месяц на 150,9 млрд, а с начала года – на 12,4 млрд тенге.

Нынешний показатель – рекордный: еще никогда на хранении в банках не было столько денег населения

Рост вкладов связан с переходом к плавающему курсу тенге. С июля 2015 по январь 2016 объем депозитов увеличился на 62% (2 трлн 764,5 млрд тенге). Связано это было в первую очередь с большой долларизацией депозитов:

подорожавший «зеленый» резко увеличил количество денег на счетах в переводе в тенге

Но показатель продолжил расти и после стабилизации обменного курса.

За 2 года (с мая 2016 по май 2018) объем депозитов физлиц вырос на 22% (1 трлн 480,5 млрд тг)

Проценты падают за базовой ставкой

Росту популярности банковские вклады обязаны высоким процентным ставкам. В 2015 году среднее вознаграждение по привлеченным кредитам составляло 7,85%, в 2016 году – уже 11,5%, в 2017 – 11,7%. Однако с ноября отмечается снижение показателя: в апреле 2018 года, например, средний процент по привлеченным депозитам в тенге составил 10,3%, что близко к постдевальвационному минимуму.

При этом процент по вкладам следует за базовой ставкой, однако прямой корреляции нет

Банки могут вообще не реагировать на снижение Нацбанком показателя (так было на протяжении практически всего 2017 года), а могут и вовсе повысить процент, несмотря на снижение базовой ставки (как в октябре-ноябре 2016).

Хранить деньги в банке становится невыгодно

Тем не менее в целом тенденция соблюдается –

чем ниже базовая ставка, тем меньше процент по вкладам

Таким образом хранить деньги на банковском депозите становится все менее выгодно.

Вероятность, что доходность вновь вырастет, невысока

Процент будет снижаться

Причина – решение Совета директоров Казахстанского фонда гарантирования депозитов. В конце мая они пересмотрели максимальную рекомендованную ставку вознаграждения по вновь привлекаемым депозитам физлиц в тенге. Согласно решению,

с 1 июля 2018 года процент по вкладам не должен быть выше 12% — сейчас он находится на уровне 14%

Понятно, что нынешний уровень весьма условный – за последние минимум 15 лет максимальный месячный показатель ставки составляет 12,5% (ноябрь 2016 года), что далеко даже до нынешнего максимума.

Однако принятое решение однозначно говорит о том, что

надеяться на рост процентов по депозитам не стоит: чем дальше, тем больше будет снижаться ставка вознаграждения

Что вполне соответствует проводимой политике Нацбанка.

Доллар остается непобежденным

Ставки в депозитах по доллару останутся на прежнем уровне – 1%. Низкий процент, по замыслу,

должен отвадить население хранить сбережения в инвалюте, переходя на более выгодные условия по вкладам в тенге

Отчасти это удалось – в марте 2018 года депозиты в казахстанской валюте превысили вклады в американской. Это произошло впервые с января 2014 года. В апреле разрыв стал увеличиваться: вклады в тенге составляют 4 трлн 171,7 млрд, в валюте (в пересчете на тенге) – 4 трлн 062,1 млрд тг.

Достичь этого важного с точки зрения политики дедолларизации значения удалось как раз за счет привлекаемых депозитов в тенге.

Только за последние 12 месяцев объем вкладов в тенге увеличился на 24,6%, тогда как в долларах упал на 5,5%

Однако до полной победы тенге еще далеко.

  • Большая часть срочных депозитов номинирована в долларах: 3 трлн 813,5 млрд тг против 3 трлн 531,3 млрд на вкладах в нацвалюте (данные по итогам апреля 2018 года);
  • условные депозиты также открываются чаще всего в долларах: 19,9 млрд тг в пересчете на нацвалюту против 4,9 млрд на депозитах в тг;
  • на вкладах до востребования и текущих счетах средства чаще хранятся в тенге, но объем валютных вкладов по этим видам сейчас находится на историческом максимуме – 228,8 млрд тг в переводе на нацвалюту.

Несмотря на рекомендации Казахстанского фонда гарантирования депозитов ограничить ставки на валютные вклады одним процентом, в реальности их доходность выше.

По данным Нацбанка, в апреле 2018 года ставка вознаграждения по привлеченным депозитам в свободно конвертируемой валюте составила 1,8%, снизившись с начала года на 0,3%, а за последние 12 месяцев – на 0,8%.

Источник: https://365info.kz/2018/05/dohodnost-depozitov-budet-snizhatsya

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Что такое накопительный счет

Закрыть